Основатель обанкротившейся канадской криптобиржи QuadrigaCX, скончавшийся в декабре 2018, использовал активы пользователей в своей маржинальной торговле и годами обманывал клиентов биржи.
Аудиторская фирма Ernst&Young передала Верховный суд канадской провинции Новая Шотландия отчет, в котором раскрываются результаты финансового аудита деятельности криптобиржи QuadrigaCX, которая ушла офлайн в январе 2019 после того, как ее основатель – Джеральд Коттен – скончался в индийском Джайпуре в декабре 2018. Вдова Коттена заявляла, что все ключи от кошельков биржи хранились у Коттена и с его смертью утеряны навсегда. По различным оценкам, пользователи QuadrigaCX лишились более $140 миллионов в криптовалютах и $74 миллионов в фиате.
Согласно данным EY, криптовалютные активы пользователей QuadrigaCX не хранились в отдельных кошельках, а часть из них переводилась на сторонние криптобиржи на личные счета, связанные с Джеральдом Коттеном. По всей видимости, Коттен использовал криптоактивы клиентов QuadrigaCX для обеспечения маржинальной торговли на сторонних торговых платформах. Успехи Коттена в маржинальных торгах были плачевными: он понес существенные убытки, проиграв и часть средств пользователей.
Помимо этого, как уже сообщалось ранее, активы вновь прибывших пользователей QuadrigaCX использовались для выполнения вывода активов других пользователей, то есть криптобиржи работала как финансовая пирамида.
Также Коттен создавал фейковые аккаунты на своей криптобирже и использовал их для создания видимости активной торговли на платформе и увеличения объема торгов искусственным методом.
В настоящее время удалось вернуть $31,5 млн в фиате и $1 млн в криптовалютах.
В отчете признается недостаток формальных бухгалтерских данных и записей и отсутствие доступа к некоторым устройствам, защищенным криптографически.
